河南省發展和改革委員會關于鼓勵民間資本參與政府和社會資本合作（PPP）項目的實施意見
豫發改投資〔2018〕155號
各省轄市、省直管縣（市）發展改革委：
為貫徹落實《國家發展改革委關于鼓勵民間資本參與政府和社會資本合作（PPP）項目的指導意見》（發改投資〔2017〕2059號）等文件精神，鼓勵民間資本規范有序參與PPP項目，進一步激發民間有效投資活力，現結合我省實際提出如下實施意見。
一、總體要求
認真貫徹落實國家和省委、省政府關于促進民間投資持續健康發展的政策措施，進一步優化營商環境，加大基礎設施和公共服務領域開放力度，創新合作方式，保障投資收益，強化融資支持，努力破除制約民間資本參與PPP項目的困難和障礙，推動民間資本規范有序參與PPP項目，提高公共產品供給效率，加快補短板建設，充分發揮投資對優化供給結構的關鍵性作用，促進經濟高質量發展。
二、細化落實PPP政策
（一）優化民間資本參與PPP項目準入環境。全面推行市場準入負面清單制度，進一步加大基礎設施和公共服務領域的開放力度，禁止排斥、限制或歧視民間資本行為，為民營企業參與PPP項目創造平等競爭機會。落實公平競爭審查制度，防止出臺排除、限制競爭的PPP政策措施，有序清理廢除現存妨礙統一市場和公平競爭的各種規定和做法。加強PPP政策和規劃引導，鼓勵民間資本平等參與高速公路、軌道交通、引調水工程、水生態治理、水污染治理、垃圾焚燒發電站、城鎮供水、供熱、供氣、垃圾污水處理、醫療、養老、教育、旅游等重點領域建設。合理確定PPP項目社會資本方資格，不得設置超過項目實際需要的注冊資本金、資產規模、銀行存款證明或融資意向函等條件，不得設置與項目投融資、建設、運營無關的準入條件，不得以任何名義、任何形式限制民間資本參與PPP項目。
（二）精準施策支持民間資本參與PPP項目。針對不同PPP項目投資規模、合作期限、技術要求、運營管理等特點，采取多種方式積極支持民間資本參與，充分發揮民營企業創新、運營等方面的優勢。對商業運營潛力大、投資規模適度、適合民間資本參與的PPP項目，積極支持民間資本控股，提高項目運營效率。對投資規模大、合作期限長、工程技術復雜的項目，鼓勵民營企業相互合作，或與國有企業、外商投資企業等合作，通過組建投標聯合體、成立混合所有制公司等方式參與，充分發揮不同企業比較優勢。鼓勵民間資本成立或參與投資基金，將分散的資金集中起來，由專業機構管理并投資PPP項目，獲取長期穩定收益。
（三）建立完善PPP項目合理投資回報機制。落實《河南省發展改革委關于利用價格杠桿鼓勵引導社會資本參與基礎設施和公用事業建設運營的指導意見》（豫發改價調〔2016〕609號）要求，推進基礎設施和公用事業領域的價格改革，不屬于政府定價目錄的產品和服務，由項目法人自主定價、自負盈虧。屬于政府定價目錄內的產品和服務，在確定政府定價或政府指導價時，要統籌考慮社會資本的合理回報、社會承受能力等因素，合理確定價格和收費標準，保障社會資本合理收益。完善PPP項目價格和收費適時調整機制，通過適當延長合作期限、積極創新運營模式、充分挖掘項目商業價值，以及依法提供土地、物業、廣告等經營資源配置，建立主要依靠市場的PPP項目合理回報機制，減輕財政支出壓力，吸引民間資本參與。禁止政府和投資人簽訂承諾回購投資本金、承諾最低收益等條款，嚴禁利用PPP模式違法違規變相舉債，嚴防地方政府隱性債務風險。
（四）加強對民間資本PPP項目的政策支持。積極采取資本金注入、投資補助、貸款貼息，以及政府投資股權少分紅、不分紅等多種方式，支持民間資本PPP項目。將民間資本PPP項目約定的財政支出，按性質分類納入同級政府預算，并在中期財政規劃中予以統籌考慮?？v深推進“多證合一、一照一碼”登記制度改革，推動企業登記全程電子化和使用電子營業執照，及時為民間資本PPP項目公司辦理注冊登記等手續。促進“證照分離”改革擴容提速，除涉及國家安全、公共安全、生態安全和公眾健康等重大公共利益外，原則上實行“證照分離”。落實國家關于基礎設施和公共服務領域的財稅優惠政策，民間資本PPP項目可按規定享受企業所得稅“三免三減半”等相關稅收優惠政策。符合劃撥用地目錄的民間資本PPP項目，可以劃撥方式供應；不符合劃撥用地目錄的，除公共租賃住房和政府投資建設不以盈利為目的、具有公益性質的農產品批發市場用地可以作價出資方式供應外，其余土地均應以出讓或租賃方式供應。
（五）強化民間資本PPP項目融資協調服務。健全政銀企合作對接長效機制，積極向銀行、保險、基金等金融機構專項推介民間資本PPP項目。充分發揮河南省PPP開發性基金、河南豫投PPP發展投資基金和市、縣各類PPP基金作用，積極投資民間資本PPP項目。鼓勵各類金融機構發揮專業優勢，大力開展PPP項目金融產品創新，支持開展基于項目本身現金流的有限追索融資，有針對性地為民間資本PPP項目提供優質金融服務。積極推進符合條件的民間資本PPP項目利用收費權、特許經營權等質押擔保貸款，發行項目收益債券、項目收益票據、專項債務等債券，開展資產證券化、融資租賃，拓寬項目融資渠道。依托公共信用信息平臺，運用大數據探索建立民營企業信用評級體系，引導金融市場和金融機構根據評級結果等加大對民營企業的融資支持力度。
（六）構建政府與民營企業親清的新型關系。健全完善制度化、常態化的政企溝通機制，在制定PPP政策、編制PPP規劃、確定PPP項目實施方案時，注重聽取民營企業的意見，充分吸收采納民營企業的合理建議。加強部門協調配合，科學審慎研判擬出臺政策的預期效果和市場反應，注重合理保持PPP政策的穩定性、連續性，穩定民間資本預期，提振民間投資信心。完善PPP政策發布等信息公開機制，加大政策解讀力度，主動解疑釋惑，幫助民營企業準確理解政策意圖。增強政府主動為民營企業服務的意識和能力，幫助解決PPP項目建設和運營中的實際困難，不斷優化營商環境，調動民間資本參與的積極性。加大民營企業家隊伍培養力度，組織開展專業化、精準化培訓，提升民營企業經營管理水平，培育壯大一批PPP項目市場投資運營主體。
三、規范實施PPP項目
（一）持續推介優質項目。依托全國投資項目在線審批監管平臺建立的PPP項目庫，定期梳理入庫項目進展情況，做好信息更新和調度工作。適時選擇回報機制明確、運營收益潛力大、前期工作成熟的優質PPP項目，通過召開發布會、舉辦對接會、公開項目清單等多種方式大力向民營企業推介，重點支持民間資本股權占比高的社會資本方參與。各地發展改革部門要與當地行業主管部門、工商聯、行業協會等加強合作，推介優質項目，推廣典型案例，加大政策宣傳解讀和業務培訓力度，幫助民營企業更好地參與PPP項目。引導咨詢機構準確把握民間資本參與PPP項目的商業訴求，加強PPP項目策劃、論證、建設、運營階段管理能力建設，為民間資本PPP項目提供優質高效的咨詢服務。
（二）科學選擇合作伙伴。嚴格按照《中華人民共和國招標投標法》和《中華人民共和國政府采購法》規定，通過公開招標等競爭性方式選擇PPP項目的社會資本方。規范投標保證金設置，除合法合規的投標保證金外，不得以任何其他名義設置投標擔保要求，推行以銀行保函方式繳納保證金?？茖W設置評標標準，綜合考慮投標人的工程技術、運營水平、投融資能力、投標報價等因素。同等條件下，優先選擇運營經驗豐富、商業運作水平高、創新創造能力強的民營企業。依法與民營企業簽訂規范、有效、全面的PPP項目合同，明確各方責權利和爭議解決方式，合理確定價格調整機制，科學設定運營服務績效標準，有效設置排他性條款，保障項目順利實施。依據相關法律法規和合同約定，加強PPP項目全生命周期監管。
（三）有序推進項目實施。加強可行性研究和評估論證，提高PPP項目的科學化決策水平。全面落實國家關于防控金融風險、防范化解地方隱性債務風險的部署，重點支持以使用者付費為主的特許經營項目，科學論證涉及政府補貼的項目，審慎開展完全依賴財政支出的政府付費項目。細化落實《河南省政府和社會資本合作（PPP）項目操作流程》，建立PPP項目實施方案聯審機制，提高審查審批效率。落實新版投資項目審批流程，推行“多評合一、統一評審”工作模式，在立項審批、報建審批等環節實行多部門在線并聯辦理，為民間資本PPP項目前期工作開通綠色通道。各地發展改革部門要按照有關規定，依法、及時為PPP項目辦理項目法人變更手續。將符合條件的民間資本PPP項目納入各級政府重點項目管理，利用重大項目建設調度例會制度，及時協調解決項目在前期推進、建設實施過程中遇到的實際問題和困難，加快項目建設進度。持續開展PPP項目建設環境治理活動，依法嚴厲打擊強裝強卸、強買強賣、阻工鬧事等現象。
（四）規范盤活存量資產。積極采取轉讓-運營-移交（TOT）、改擴建-運營-移交（ROT）等多種運作方式，規范有序盤活存量資產，吸引民間資本參與，避免項目規劃選址、征地拆遷等比較復雜的前期工作由民營企業承擔。盤活資產回收的資金主要用于補短板項目建設，形成新的優質資產，實現投資良性循環。對適宜采取PPP模式的存量項目，鼓勵多采用轉讓項目的經營權、收費權等方式盤活存量資產，降低轉讓難度，提高盤活效率。對已經采取PPP模式的存量項目，經與社會資本方協商一致，在保證有效監管的前提下，可通過股權轉讓等多種方式，將政府方持有的股權部分或全部轉讓給民營企業。對在建的政府投資項目，積極探索、規范有序推進PPP模式，吸引民間資本參與。
（五）評選推廣典型案例。在已經引入民間資本的PPP項目中，適時評選在項目運作規范、交易結構合理、運營持續穩定、商業模式創新、回報機制明確等方面具有參考示范價值的典型案例，總結經驗、匯編成冊，加強宣傳、大力推廣，充分發揮示范效應。國家將組織專家對各地報送的典型案例進行評審和篩選，優先推薦發行PPP項目資產證券化產品。對支持和鼓勵民間資本參與PPP項目工作積極主動、典型案例多的地區，在安排PPP項目前期工作中央預算內投資時予以傾斜支持。
（六）加強誠信體系建設。建立健全PPP項目守信踐諾機制，準確記錄并客觀評價政府方和民營企業在PPP項目實施過程中的履約情況。加強政務誠信建設，認真履行與民營企業簽訂的合法合規協議或合同，不得以政府換屆、相關責任人更替等理由拒不執行，嚴禁“新官不理舊賬”等行為。民營企業也要認真履行合同，持續穩定提供高質量且成本合理的公共產品和服務。依托河南省公共信用信息平臺，將PPP項目信用記錄納入省公共信用信息平臺失信記錄，將嚴重失信責任主體納入黑名單，通過“信用河南”網站向社會公布，綜合運用多種方式增加失信成本，建立健全“一處失信、處處受限”的聯合懲戒制度。
鼓勵民間資本參與PPP項目是進一步激發民間有效投資活力、促進經濟高質量發展的重要舉措，是充分發揮投資對優化供給結構關鍵性作用的重要抓手。各地發展改革部門要高度重視，加強組織協調，強化政策落實，抓好重點工作，結合實際依法依規出臺更多的優惠政策，進一步引導民間資本積極參與，推動民間資本PPP項目規范有序發展。
河南省發展和改革委員會
2018年2月24日
